首頁
>
資訊動態(tài)
>
行業(yè)動態(tài)
行業(yè)動態(tài)
中國人民銀行新近發(fā)布的《中國人民銀行關于開展大額現(xiàn)金管理試點的通知》，決定自2020年7月起，在河北省、浙江省和深圳市開展大額現(xiàn)金管理試點：
一、時間和地點
試點時間2年，自2020年7月開始，河北省開始試點。2020年10月起，浙江省和深圳市開始試點。
二、金額起點
1、對公賬戶：管理金額起點均為50萬元。
2、對私賬戶：管理金額起點分別是河北省10萬元、浙江省30萬元、深圳市20萬元。從文件的內(nèi)容分析，金額起點既包括單筆，也包括多筆累計，累計的期間應該為一個自然日。
三、如何監(jiān)控
客戶提取、存入起點金額之上的現(xiàn)金，應在辦理業(yè)務時進行登記，其中大額的提取還需要預約。商業(yè)銀行同時應將相關信息上報至人民銀行各中心支行。
四、嚴查拆分、現(xiàn)金隱匿過賬等規(guī)避行為！
有人說10萬才會被注重監(jiān)控，我拆分成小金額不就行了嗎？你想多了！
針對拆分、現(xiàn)金隱匿過賬等規(guī)避監(jiān)管、“偽大額現(xiàn)金交易”情形會制定防范措施，既監(jiān)測單筆超過起點金額的交易，也監(jiān)測多筆累計超過起點金額的交易。
五、現(xiàn)金實物可追溯
這一點非常重磅！估計很多人看了睡不著覺了！
試點行統(tǒng)籌考慮人民銀行冠字號碼數(shù)據(jù)集中要求與大額現(xiàn)金監(jiān)測要求，指導銀行業(yè)金融機構(gòu)實現(xiàn)起點以上存取業(yè)務的信息與現(xiàn)金實物的冠字號碼相關聯(lián)、可追溯。
說白了就是，起點以上的成現(xiàn)金存取，每一張人民幣實物的冠字號碼要與存取業(yè)務信息相關聯(lián)。比如說誰取的，什么時候取的，在哪兒取的，誰存的，在哪兒存的，什么時候存的。
六、信息會共享
加強自身大額現(xiàn)金分析水平，對銀行業(yè)金融機構(gòu)報送的大額現(xiàn)金業(yè)務信息區(qū)分行業(yè)、用途、金額進行分析，掌握大額現(xiàn)金流向，預判大額現(xiàn)金業(yè)務風險。在確保個人信息安全和嚴格規(guī)范信息用途的前提下，與相關部門交流、共享信息。這個與相關部門交流共享信息，也比較有震撼力，前段時間已經(jīng)看到有些地區(qū)開展稅警銀三方合作，通過監(jiān)控納稅人銀行賬戶，交由稅務部門進行稽查。
七、特定行業(yè)特定地區(qū)管理措施
1、河北省，側(cè)重于房地產(chǎn)行業(yè)，尤其是邢臺市商品房預售資金。2、浙江省，側(cè)重于批發(fā)零售、房地產(chǎn)銷售、建筑、汽車銷售行業(yè)，注重關注取現(xiàn)環(huán)節(jié)的真實性和后續(xù)的使用情況。3、深圳市，側(cè)重于對利用個人賬戶進行經(jīng)營性收支行為管控，細分個人賬戶經(jīng)營性收支來源與用途，以及監(jiān)測境外人民幣現(xiàn)金業(yè)務情況。
八、個人現(xiàn)金收入報告
選擇試點地區(qū)適宜地市，探索從部分國家機關、國有企事業(yè)單位領導人員入手，推動該部分個人主體報告一定金額以上現(xiàn)金收入的交易性質(zhì)、交易金額等信息。
九、有可能推向全國
這個政策的意義，是為建立大額現(xiàn)金管理長效機制奠定基礎，也就是說，通過三省市試點，總結(jié)積累經(jīng)驗，然后有可能推向全國。
十、會對個人和企業(yè)有啥影響
不影響正常、合理的用現(xiàn)需要。
有專業(yè)人士表示，這個大額現(xiàn)金管理只限于對現(xiàn)鈔存取的管理，銀行轉(zhuǎn)賬，包括公對公、公對私、私對私，仍由《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令2016年第3號）規(guī)范。
公戶轉(zhuǎn)私戶這8種情況合法！可放心大膽地轉(zhuǎn)！
情況一：甲有限公司將對公賬戶上的60萬元在每月的工資發(fā)放日逐一通過銀行代發(fā)到每個員工的個人卡上，甲有限公司已經(jīng)依法履行了代扣個稅的義務。
提醒：公戶上的錢轉(zhuǎn)入私戶，這樣是允許的！不用擔心！
情況二：甲屬于一家個人獨資企業(yè)，定期會將扣除費用、繳納完經(jīng)營所得個稅后的利潤通過對公賬戶打給個人獨資企業(yè)的負責人。
提醒：公戶上的錢轉(zhuǎn)入私戶，這樣是允許的！不用擔心！
情況三：甲有限公司將對公賬戶上的6萬元打給業(yè)務員用于出差的備用金，出差回來后實報實銷、多退少補。
提醒：公戶上的錢轉(zhuǎn)入私戶，這樣是允許的！不用擔心！
情況四：甲有限公司將對公賬戶上的100萬元打給股東個人，這100萬元已經(jīng)是繳納完了20%股息紅利個稅后的分紅所得。
提醒：公戶上的錢轉(zhuǎn)入私戶，這樣是允許的！不用擔心！
情況五：甲有限公司通過對公賬戶支付授課老師的講課費10萬元，轉(zhuǎn)入老師個人卡中，這10萬元已經(jīng)是繳納完了勞務報酬所得個稅后的稅后報酬。
提醒：公戶上的錢轉(zhuǎn)入私戶，這樣是允許的！不用擔心！
情況六：甲有限公司向個人采購一批物品，金額20萬元，取得了自然人在稅務部門代開的發(fā)票，甲有限公司通過對公賬戶把20萬元貨款轉(zhuǎn)入自然人的個人卡中。
提醒：公戶上的錢轉(zhuǎn)入私戶，這樣是允許的！不用擔心！
情況七：甲有限公司通過對公賬戶把10萬元轉(zhuǎn)入劉總個人卡中，這10萬元用來償還之前公司向個人的借款。
提醒：公戶上的錢轉(zhuǎn)入私戶，這樣是允許的！不用擔心！
情況八：甲有限公司通過對公賬戶把8萬元轉(zhuǎn)入王某個人卡中，這8萬元用來支付王某的違約金、賠償金。
參考一：《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》規(guī)定，下列款項可以轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶：
1.工資、獎金收入。2.稿費、演出費等勞務收入。3.債券、期貨、信托等投資的本金和收益。4.個人債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收益。5.個人貸款轉(zhuǎn)存。6.證券交易結(jié)算資金和期貨交易保證金。7.繼承、贈與款項。8.保險理賠、保費退還等款項。9.納稅退還。10.農(nóng)、副、礦產(chǎn)品銷售收入。11.其他合法款項。
參考二：《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令[2016]第3號）規(guī)定金融機構(gòu)應當履行大額交易和可疑交易報告義務，向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送大額交易和可疑交易報告，接受中國人民銀行及其分支機構(gòu)的監(jiān)督、檢查。
1、銀行稅務共享信息
銀行、稅務信息已經(jīng)共享，如今稅務如果有需要，想要掌握私人賬戶的資金變動，不再那么困難。
2020年起，各地金融機構(gòu)與稅務、反洗錢機構(gòu)合作勢必加大，老板私人賬戶與公司對公戶之間頻繁的資金交易都將面臨監(jiān)控。稅務監(jiān)管沒有法外之地，偷稅漏稅必然遭到嚴查！
2、大數(shù)據(jù)比對分析
金三稅務系統(tǒng)的強大，自然不必贅言多說。企業(yè)的經(jīng)營是否有異常，發(fā)票、申報數(shù)據(jù)是否真實，系統(tǒng)都會自動對比并分析。
動態(tài)監(jiān)測之下，一旦有異常，比如稅務率低，系統(tǒng)就會自動預警。不用別人舉報，稅務局在辦公室就知道哪家企業(yè)可能涉嫌偷稅了。
3、虛開發(fā)票行不通了
稅務已經(jīng)打造了完善的稅收分類編碼和納稅人識別號的大數(shù)據(jù)監(jiān)控機制，今年可能將有更多企業(yè)因為歷史欠賬虛開發(fā)票被識別出來，請大家遵守稅務法規(guī)。同時，高工資、多渠道、多類型收入的將面臨嚴查！
